项目推介 Project Introduction

证监会专项检查——私募基金管理人信息披露实务及填报说明
信息来源:西政投资集团 时间:西投 · 2019年11月13日 发布人:西政管理员




目录 

一、日常信息披露事项及披露时间

二、AMBERS系统

三、私募基金信息披露备份系统

四、投资者信息披露

五、非居民金融账户涉税信息报送工作报告模板


笔者按:

2019年11月1日,证监会通报了证监会组织各地证监局对497家私募机构开展“2019年私募基金专项检查”的情况。证监会通报,本次检查发现不少私募机构仍然存在违法违规问题。其中,部分私募机构涉嫌非法集资、挪用基金财产等严重违法违规行为;部分私募机构开展募新还旧、期限错配的“资金池”业务,偏离私募基金本源;部分私募机构存在公开宣传推介、向非合格投资者募集、承诺保本保收益等违规募集行为。从检查的重点来看,各地的证监局重点针对的是各个私募基金管理人的经营合规及信息披露合规的问题。

对于私募基金管理人而言,日常运营管理过程中信息披露是私募基金管理人合规运营的重要内容。《私募投资基金信息披露管理办法》等相关政策文件对私募管理人运营管理过程中需注意的信息披露事项进行了明确的规定,为了便于同业人士查阅、管理,笔者特整理本文并详细梳理私募股权基金管理人日常信息披露中需特别注意的事项。

一、日常信息披露事项及披露时间


二、AMBERS系统

(一)登陆中国证券投资基金业协会

http://www.amac.org.cn/

(二)点击“私募基金登记备案系统”,点击登入入口,登陆。


(三)登陆备案系统后,点击首页的“待办业务”,查询待办业务。


该系统在日常维护中需特别注意如下几方面事宜的处理:

1.管理人信息更新

点击“管理人登记”—“管理人信息更新”

私募基金管理人每年应至少进行1次管理人信息更新,每年最多可进行4次管理人信息更新。


2.年度经审计的财务报告更新

点击“管理人登记”—“年度经审计的财务报告更新”:每年需要进行一次年度经审计的财务报告更新。


3. 产品季度更新

点击“产品备案”—“产品季度更新”

每个季度对每个产品都需要继续季度更新(私募基金投资者信息更新与私募基金运行信息更新),报送基准日期为:3月31日,6月30日,9月30日,12月31日。

三、私募基金信息披露备份系统

(一)登陆中国证券投资基金业协会

http://www.amac.org.cn/

(二)点击“私募基金信息披露备案系统”,点击登入入口,登陆。


(三)登陆后点击桌面的“待办报告”,对于私募股权基金管理人通常该系统只需填报半年报,年报。具体时间以协会通知为准。通常是630、930。请贵司注意每月登陆相关系统查阅。


此外,需特别注意的是,目前大量的私募基金出现延期兑付的情况,对此,建议各位管理人做好延期兑付期间的正常的信息披露,特别是发生重大的影响投资人利益的事件时可在本系统里做好相关的临时报告,并对投资人做好信息披露工作。

四、投资者信息披露

基金管理人在日常运营过程中需注意根据基金合同的约定及《私募投资基金信息披露管理办法》等监管法规的规定,向投资人披露季度、半年度、年度运营报告以及基金重大事项变更报告等。

依据:具体可参见《私募投资基金信息披露管理办法》第十六条、十七条、十八条的相关内容。

五、非居民金融账户涉税信息报送工作报告模板

以下内容仅供参考,具体内容请各位管理人根据自身实际情况进行信息披露。

报告模板示例:


XX资产管理有限公司XXXX年度非居民金融账户涉税信息报送工作报告

国家税务总局:

为了履行《多边税收征管互助公约》 、《金融账户涉税信息自动交换多边主管当局间协议》的义务,满足《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》 (以下简称“ 管理办法” )和《非居民金融账户涉税信息报送规范》 (以下简称“ 报送规范” )的要求, 深圳市斯沃普资产管理有限公司(以下简称“我司”)对我司新开账户以及存量账户完成了 XXXX年度的尽职调查以及非居民账户的报送工作,现将相关情况报告如下。

一、工作开展情况

(一)公司介绍

XX有限公司于年月日成立,并于年月日在中国证券投资基金业协会完成私募基金管理人登记,机构类型为私募股权投资基金管理人,登记编号。

(二)尽职调查开展情况

本次报送的数据时间为 XXXX年整个公历年的账户信息,覆盖了公司发行的所有基金产品的存量账户和新开账户情况,根据账户的资料调查及对客户经理的询问,未发现我司客户存在非居民金融账户(非居民是指中国税收居民以外的个人和企业(包括其他组织))的情况。

(三)申报工作情况

根据《非居民金融账户涉税信息报送规范》,金融机构应于每年 5 月 31 日前向税务总局报送前一年度通过尽职调查程序收集的非居民金融账户涉税信息, 未发现非居民的, 应办理零申报。目前, 我司已于报送截止日期前登陆税务总局多边税务数据服务平台( https://aeoi.chinatax.gov.cn/ )完成了零申报流程。

二、存在问题及整改措施、整改结果

三、意见和建议

XX资产管理有限公司

                                        xx年xx月xx日


本文仅整理了私募基金管理人日常运营中常见信息披露事项,供各位同业人士参考,具体内容请以相关政策及监管要求为准。更多内容欢迎与我们沟通交流。


西政投资集团业务介绍


一、地产全产业链融资

1.拿地前融(土地款融资)

2.城市更新项目融资(含列入计划前的融资)

3.项目开发及经营类融资(含流贷、经营性物业、ABS类产品贷款)

4.保理或供应链融资
放款方式:西政系私募基金公司放款、银行委贷或信托通道等放款

二、财富管理

1.高净值客户服务:资产配置与税收筹划服务

2.理财师服务:销售产品定制与代理收款服务

3.机构服务:产品销售及金融外包服务

三、财税和跨境业务

1.地产收并购、金融产品设计及税收筹划服务

2.资金出入境及跨境投融资服务


PS:非常欢迎同行加入我们的互动交流群,因群成员人数已超过自行加入的限制,请添加西政资本的微信号XZ-ziben,由该公众号邀请您加入互动交流群。

联系人:刘宝琴

电话:0755-86556896

手机:13751178868(微信同号)

邮箱:xizhengtouzi@163.com

转载请联系微信:XZ-ziben

西政资本

专业铸造极致


长按,识别二维码,加关注哟

  • 【地址1】 广东省深圳市南山区桃源街道平山一路民企科技园三栋(新视艺B座)607
    【地址2】 深圳市福田区深南中路6011号NEO大厦B座22F(財富中心)
    【地址3】 广东省深圳市福田区福华三路京地大厦903(地产投资中心)
    【地址4】 广东省深圳市宝安区塘头大道196号B座1010(城市更新中心)
    电话:+86-755-86556896  邮箱:xizhengtouzi@163.com   联系人:刘宝琴    电话:13719298870    邮编:518000
  • 称呼:
  • 电话:
  • 需求:
  • All Rights Reserved © ©2015 西政集团版权所有 琼ICP备11002893号-2  www.xizhengtouzi.com